11月12日,，山推股份（000680.SZ）發(fā)布公告稱，公司擬支付現(xiàn)金18.41億元購買臨沂山重工程機械有限公司(簡稱“山重工程”)持有的山重建機有限公司(簡稱“山重建機”)100%股權(quán),。交易完成后，山重建機將成為山推股份全資子公司,。

山推股份成立于1993年,，1997年1月在深交所掛牌上市，產(chǎn)品覆蓋推土機系列,、道路機械系列,、混凝土機械系列,、裝載機系列,、挖掘機系列等十多類主機產(chǎn)品和底盤件、傳動部件,、結(jié)構(gòu)件等工程機械配套件,。截至去年末，山推股份資產(chǎn)總額134.27億元,，資產(chǎn)凈額55.71億元,。

山重建機前身是成立于1965年的軍工國營九四二六廠，1994年引進小松,、利勃海爾的技術(shù),，專業(yè)生產(chǎn)挖掘機。1999年3月,，山重建機改制成立,，2010年成為山東重工集團全資子公司,。截至目前，山重建機擁有臨沂山重挖掘機有限公司和山重建機（濟寧）有限公司兩家全資子公司,。

去年底,，由山東重工集團全資控股的山重工程在臨沂注冊成立，山東重工集團將所持山重建機股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)至山重工程,。

截至去年末,，山重建機總資產(chǎn)23.86億元，凈資產(chǎn)8.02億元,，根據(jù)選用的收益法評估結(jié)果,，公司凈資產(chǎn)的評估值為18.41億元，增值率129.69%,。

從業(yè)績來看,，山重建機2023年的營業(yè)收入、凈利潤分別為24.09億元,、4322.9萬元,。今年前9個月，山重建機的營收,、凈利潤分別為24.26億元,、7505.5萬元。

對于完成交割后的三個年度,，本次交易設(shè)置了業(yè)績承諾及補償安排,，即2024年1月1日至2026年12月31日山重建機實現(xiàn)的凈利潤（歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤）承諾分別不低于8621.31萬元、1.26億元及1.67億元,，累計不低于3.8億元,。

此外交易還約定，如累計凈利潤未達約定承諾數(shù),，則山重工程以現(xiàn)金或回購上市公司所持標(biāo)的股份的形式進行補償,。山重工程作為業(yè)績承諾人如無法完成上述回購或補償義務(wù)，山東重工集團應(yīng)當(dāng)為山重工程履行義務(wù)提供足額資金支持,，確保上市公司不會因山重工程無法承擔(dān)回購或補償義務(wù)而受到任何直接或間接損失,。

作為山東重工集團的重要業(yè)務(wù)板塊，本次交易也是集團優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局,，加大專業(yè)化整合的重要一步,。公開信息顯示，2018年2月,，山東重工集團就對挖掘機業(yè)務(wù)和品牌進行整合,，山重建機借此整合了濰柴發(fā)動機、林德液壓系統(tǒng),、山推底盤件和自主研發(fā)的智能電控系統(tǒng),，成為國內(nèi)唯一擁有動控總成核心技術(shù)的挖掘機生產(chǎn)企業(yè),，同時生產(chǎn)的挖掘機全面切換成山推品牌。

在今年3月28日發(fā)布的股票交易異常波動公告中,，山推股份也提到,，公司近日啟動了籌劃收購關(guān)聯(lián)方山重建機有限公司股權(quán)事宜，并就相關(guān)事項與交易對手方進行洽談,，尚未簽訂收購意向書及其他正式協(xié)議,。

對于本次交易目的，山推股份表示,，在深入實施國有企業(yè)改革深化提升行動,，推動國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，鼓勵上市公司通過并購重組加強產(chǎn)業(yè)整合的背景下,，本次交易有助于完善公司在工程機械領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)布局,，拓展挖掘機業(yè)務(wù)板塊，發(fā)揮協(xié)同作用,，打造新的經(jīng)濟增長點,，增強公司綜合競爭力，進一步擴大行業(yè)影響力,，同時減少關(guān)聯(lián)交易,，增強公司獨立性。

（來源：泰山財經(jīng)）